會計繼續教育出納實操習題

❶ 出納及會計實操

不可能錄給你的 實操會牽扯公司數據和票據信息，這些都是公司機密，是會計行業的忌諱。你具體問題具體問的話還好弄，視頻的話很難。

❷ 跪求《出納實務》的學習心得！！！！！！！！！

一、出納每天的工作及注意事項

出納每天的工作是，是記帳憑證的製作,記帳憑證的訂制,支票的填寫,對銀行對帳單的記錄,計算印花稅以及登記帳等等。很多細節問題需要注意，比如就整個出納工作流程而言，我們要登記憑證，但憑證不是隨便登的，就記帳憑證而言，它是由出納對審核無誤的原始憑證或匯總原始憑證,按其經濟業務的內容加以歸類整理,作為登記帳簿依據的會計憑證。記帳憑證按其反映的經濟業務內容或者按其反映的內容是否與貨幣資金有關可分為收款憑證,付款憑證和轉帳憑證。.我們填制記帳憑證要嚴格按照規定的格式和內容進行,除必須做到記錄真實，,內容完整，填制及時,書寫清楚。此外,還必須符合下列要求:摘要欄是對經濟業務內容的簡要說明,要求文字說明要簡煉,概括,以滿足登記帳簿的要求。應當根據經濟業務的內容,按照會計制度的規定,確定應借應貸的科目。科目使用必須正確,不得任意改變,簡化會計科目的名稱,有關的二級或明細科目要填寫齊全,記帳憑證中,應借,應貸的帳戶必須保持清晰的對應關系,一張記帳憑證填制完畢,應按所使用的記帳方法,加計合計數,以檢查對應帳戶的平衡關系,記帳憑證必須連續編號,以便考查且避免憑證散失,每張記帳憑證都要註明附件張數,以便於查對。

❸ 出納實務操作

出納人員的職責是:
出納是會計工作的重要環節，涉及的是現金收付、銀行結算等活動，而這些又直接關繫到職工個人、單位乃至國家的經濟利益，工作出了差錯，就會造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責和許可權，是做好出納工作的起碼條件。根據《會計法》、《會計基礎工作規范》、等財會法規，出納員具有以下職責：
1．按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，帳面余額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款帳與銀行對帳單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。
2．根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然後根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記帳和銀行存款日記帳，並結出余額。
3．按照國家外匯管理和結購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。外匯出納業務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入發展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；避免國家外匯損失。
4、掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行帳戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。
5．保管庫存現金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制，如發生短缺，屬於出納員責任的要進行賠償。
6．保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的安全保管十分重要，在實際工作中，因丟失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理辦法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續。

❹ 出納想學會計實操，有沒有好的實操軟體或是在線學堂

科雲學堂不錯，最主要的在線學習，方便！

❺ 剛從出納轉會計，有必要報個實操班嗎

你好，這個就看你自己的想法了，當然出納和會計的工作強度和工作內容都有很多的區別。如果想更快適應會計的工作當然建議報個實操班，不過如果之前學過會計有一定基礎的話就另當而論了，總之還是得結合自己的工作經驗和個人能力來決定。僅供參考！

❻ 出納實操培訓都有哪些內容

您好，中公教育為您服務。
您好，中公會計為您解答：
出納實操培訓主要包含
出納工作流程
如何識別及填寫票據
現金的保管和使用過程中的問題
支票、本票、匯票的區別及聯系
銀行存款余額調節表如何編制等
您學會這些去找工作
完全可以說已有工作經驗
因為這都是出納以後日常的工作
具體價格詳情您可登陸一下網址
http://kjr.offcn.com/html/shicao/?wt.mc_id=bd13191

如有疑問，歡迎向中公教育企業知道提問。

❼ 會計實操培訓課程 會計實操怎麼學 會計實操練習題

其實，即使你參加了實操班的學習，可能也無法勝任會計工作，因為實操也是在版學校完成的，沒有權真正的公司環境，而且，會計涉及到很多的行業，恐怕實操也未必都能覆蓋到。但出納就不一樣了，每個行業的出納基本工作都是一樣的，你可以這樣試想一下，從出納做起，趁年輕，可以到不同的行業公司做出納，那麼在工作期間你可以向公司會計虛心請教和學習。學到的東西遠遠大於實操課程 。只要自己學習能力強，當會計是早晚的事兒。重要的是一般的公司根本就不會要一個沒有任何財務工作經驗的會計。不信，你可以去應聘試試 。

❽ 會計實操練習書籍

剛入行 你可以試著看當年度的初級會計師教材 建議經濟法也一起買了一起看 還有《工業企業會計》再加一本你自己行業的會計書

實際如果要學 還得有老師帶，最後自己做 這樣才知道那裡不足 要不然學的速度會慢很多

一般正常操作

取得發票，在現金日記帳上或銀行存款日記帳上逐筆登記（出納做的）

1、會計在月底從出納處取得當月所有發票，開始帳務處理
2、審核原始憑證 登記記帳憑證
3、根據記帳憑證編制科目匯總表（可以是自製）
4、根據記帳憑證登記明細帳
5、根據科目匯總表登記總帳
6、根據總帳、明細帳製做報稅報表

如果沒機會接觸帳，那就去圖書店買一本模似做帳的那種收，然後剪下來的那種，以前在學校里看不起它，其實也是蠻有用的

❾ 求出納實務的操作流程。

出納的職責是保管公司人民幣現金、外幣現金、銀行定期存單、有價證券、貴金屬物品等，確保完整無缺；如有遺失，應負相關賠償責任，具體業務包括：
1、辦理公司現金收付與銀行結算業務。
（1）收付款憑證復核無誤後，方可辦理相關現金收付和銀行結算業務。
（2）嚴格遵守現金收支范圍的規定，非現金結算范圍的不得用現金收付。
（3）收入現金應及時入賬，送存銀行。支付現金，可以從公司庫存限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付，即不得坐支。
收取現金應當面查驗並點清現金金額，現金一經付清，應在原始單據上加蓋「現金付訖章」。
（4）不得超出規定限額保存現金，不得以任何名義用白條充抵現金，不得任意挪用現金，不得為其它單位、部門用支票套取現金。
（5）收到支票、銀行匯票後，應及時填制進賬單送存銀行，不得拖壓；辦理銀行匯款時，核對銀行匯款憑證無誤後，及時送交銀行或通過網銀辦理。
（6）支票使用必須按規定要素填寫，領用支票必須進行登記；作廢支票應加蓋「作廢」戳記，並與存根一起保存；支票遺失時，應立即向公安機關報案，並通知銀行對遺失支票停止付款，並上報財務部負責人；不得簽發空白支票；不得跳號簽發支票；應隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。
（7）收取銀行承兌匯票，應妥善保管；支付或承兌銀行承兌匯票，要按銀行規定辦理相關背書、貼現、承兌手續。
（8）簽發銀行匯票、銀行承兌匯票，按票據法和銀行相關管理規定辦理。
（9）及時取回銀行回單，並送交相關業務主管會計或銀行回單管理人員，發現問題及時溝通，確保單據完整。
（10）負責現金日記賬、銀行存款日記賬的對賬工作，每月末編制「銀行存款余額調節表」；現金做到日清月結，保證賬實、賬賬、賬證相符，對賬單不符項目須及時查清原因並通知相關會計人員調賬；接受相關主管的不定期抽查。
2、妥善保管公司票據、有關印章以及有關資料等。
（1）妥善保管空白支票，登記支票使用情況，內容包括領用時間、支票號、金額、付款單位、用途、領用人等。
（2）妥善保管銀行承兌匯票，設立銀行承兌匯票登記簿進行管理，登記內容包括取得時間、出票人、金額、出票日、到期日、出票銀行、票證號碼、轉出備注（背書、承兌或貼現等）、轉出人、轉出日期等。
（3）妥善保管財務專用章（一般情況下，個人名章由本人或其授權人員保管）和專用網銀密鑰（不同許可權人保管各自的專用密鑰）等，保險櫃密碼、網銀密碼等需做好保密工作。
（4）認真保管好現金及銀行收付憑證，以及銀行對賬單、調節表等檔案資料。

❿ 會計出納實操基礎要會哪些呢，剛剛考完初級會計，准備學一些實操，目前還不知道要做那一方面會計，初步可

先做出納