酒店出納要學什麼條件

⑴ 酒店出納具體做什麼

1、貨幣資金核算復：辦制理現金收付，嚴格按規定收付款項。登記日記賬，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，並結出余額。復核收入憑證，辦理銷售結算。

2、往來結算：核算其他往來款項，防止壞賬損失；辦理往來結算，建立清算制度。

3、工資結算：審核工資單據，發放工資獎金。根據管理部門的要求，編制有關工資總額報表。

(1)酒店出納要學什麼條件擴展閱讀

出納所必備的工作作風：

1、要做好出納工作首先要熱愛出納工作，要有嚴謹細致的工作作風和職業習慣。作風的培養在成就事業方面至關重要。

2、出納每天和金錢打交道，稍有不慎就會造成意想不到的損失，出納員必須養成與出納職業相符合的工作作風，概括起來就是：精力集中，有條不紊，嚴謹細致，沉著冷靜。

3、更要增強自身的保安意識，學習保安知識，把保護自身分管的公共財產物資的安全完整作為自己的首要任務來完成。

參考資料來源：網路-出納

⑵ 酒店出納日常工作

出納的日常工作主要包括貨來結幣資金核算、往算、工資核算三個方面的內容。 1.貨幣資金核算。日常工作內容有： （１）辦理現金收付，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，根據稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付。對於重大的開支項目，必須經過會計主管人員、總會計師或單位領導審核簽章，方可辦理。收付款後，要在收付款憑證上簽章，並加蓋「收訖」、「付訖」戳記。（２）辦理銀行結算，規范使用支票。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，並由領用支票人在專設登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應交給簽發人。對於填寫錯誤的支票，必須加蓋「作廢」戳記，與存根一並保存。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。不準將銀行帳戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。 （３）認真登日記帳，保證日清月結。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳，並結出余額。現金的帳面余額要及時與銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使帳面余額與對帳單上余額調節相符。對於末達帳款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。 （４）保管庫存現金，保管有價證券。對於現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺。庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行。不得以「白條」抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈餘，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險櫃密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。 （５）保管有關印章，登記注銷支票。出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴格按照規定用途使用。但簽發支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管。對於空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用注銷手續。 （６）復核收入憑證，辦理銷售結算。認真審查銷售業務的有關憑證，嚴格按照銷售合同和銀行結算制度，及時辦理銷售款項的結算，催收銷售貨款。發生銷售糾紛，貸款被拒付時，要通知有關部門及時處理。 ２、往來結算。日常工作內容有： （１）辦理往來結算，建立清算制度。辦理其他往來款項的結算業務。現金結算業務的內容，主要包括：企業與內部核算單位和職工之間的款項結算；企業與外部單位不能辦理轉帳手續和個人之間的款項結算；低於結算起點的小額款項結算；根據規定可以用於其他方面的結算。對購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付，暫收款項，要抓緊清償。對確實無法收回的應收帳款和無法支付的應付帳款，應查明原因，按照規定報經批准後處理。實行備用金制度的企業，要核定備用金定額，及時辦理領用和報銷手續，加強管理。對預借的差旅費，要督促及時辦理報銷手續，收回余額，不得拖欠，不準挪用。建立其他往來款項清算手續制度。對購銷業務以外的暫收、暫付、應收、應付、備用金等債權債務及往來款項，要建立清算手續制度，加強管理及時清算。 （２）核算其他往來款項，防止壞帳損失。對購銷業務以外的各項往來款項，要按照單位和個人分戶設置明細帳，根據審核後的記帳憑證逐筆登記，並經常核對余額。年終要抄列清單，並向領導或有關部門報告。 ３、工資核算。日常工作內容有： （１）執行工資計劃，監督工資使用。根據批準的工資計劃，會同勞動人事部門，嚴格按照規定掌握工資和獎金的支付，分析工資計劃的執行情況。對於違反工資政策，濫發津貼、獎金的，要予以制止或向領導和有關部門報告。 （２）審核工資單據，發放工資獎金。根據實有職工人數、工資等級和工資標准，審核工資獎金計算表，辦理代扣款項(包括計算個人所得稅、住房基金、勞保基金、失業保險金等)，計算實發工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎金匯總表，填制記帳憑證，經審核後，會同有關人員提取現金，組織發放。發放的工資和獎金，必須由領款人簽名或蓋章。發放完畢後，要及時特工資和獎金計算表附在記帳憑證後或單獨裝訂成冊，並註明記帳憑證編號，妥善保管。

⑶ 明天去面試酒店出納，有什麼要注意的嗎酒店出納難嗎基本都做些什麼工作

面試技巧包括交談技巧和禮儀技巧，注意事項主要體現在儀裝儀表。
面試是一種經過組織者精心設計，在特定場景下，以考官對考生的面對面交談與觀察為主要手段，由表及裡測評考生的知識、能力、經驗等有關素質的考試活動。
交談技巧
（1）談話應順其自然。不要誤解話題，不要過於固執，不要獨占話題，不要插話，不要說奉承話，不要浪費口舌。
（2）留意對方反應。交談中很重要的一點是把握談話的氣氛和時機，這就需要隨時注意觀察對方的反應。如果對方的眼神或表情顯示對你所涉及的某個話題已失去了興趣，應該盡快找一兩句話將話題收住。
（3）有良好的語言習慣。不僅是表達流利，用詞得當，同樣重要的還有說話方式。
——發音清晰。有些人個別音素發音不準，如果影響講話整體質量的，應少用或不用含有這個音素的字或詞。
——語調得體。得體的語調應該是起伏而不誇張，自然而不做作。
——聲音自然。音調不高不低，不失自我，不僅聽來真切自然，而且有利於緩解緊張情緒。
——音量適中。音量以保持聽者能聽清為宜。
——語速適宜。要根據內容的重要程度，難易度及對方注意力情況調節語速和節奏。
此外還要警惕容易破壞語言意境的現象：過分使用語氣詞，口頭語。這不僅有礙於人們的連貫理解，還容易引人生厭。
禮儀技巧
一個人的形象在求職應聘中起著舉足輕重的作用。無論求職信寫得如何出色，招聘者還是在見面的那一刻才會產生真正的第一印象。
建立印象
（1）遵守時間；
（2）服飾得體；
（3）從容自然；
（4）注意禮節；
（5）面帶微笑；
（6）注意傾聽；
（7）適度贊同對方；
（8）正確使用態勢語言。
注意事項
（1）不要花費大量的時間和金錢去追求名牌，名牌沒有達到好的效果時，還會適得其反，在面試官那裡留下不好的印象，他們會覺得你不踏實。
（2）選擇面試著裝時，要根據你應聘職業的特性來決定，如銀行、政府部門等會是比較正統的著裝，公關和時尚雜質則需要你的面試著裝有一定的流行因素。
（3）面試著裝的干凈整潔很重要，不要自以為是的去突出個性。
（4）對於應屆生來說，企業會允許他們還保留學生氣的打扮，應屆生穿休閑類套裝很合適，這樣也可以為面試著裝節省開支。

⑷ 酒店會計都需要干什麼工作

一、廳面收銀工作程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營業收入的第一步，也是財務管理的重要環節之一。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內容及工作程序，並運用於工作中，真正地起到監督、把關的職能作用，為下一步的財務核算奠定良好的基礎。其工作內容主要包括：

（一）班前准備工作

1、餐廳收銀員依照排班表的班次於上崗前需簽到，由餐廳收銀領班監督執行，並編排報表。

2、收銀員與領班或主管一起清點周轉金，無誤後在登記簿上簽收，班次之間必須辦理周轉金交接手續，並在餐廳收銀員周轉金交接登記簿上簽字。

3、領取該班次所需使用的帳單及收據，檢查帳單及收據是否順號，如有缺號、短聯應立即退回，下班時將未使用的帳單及收據辦理退回手續，並在帳單領用登記簿上簽字，餐廳帳單由主管管理，並由主管監督執行。

4、檢查電腦系統的日期、時間是否正確，如有日期不對或時間不準時，應及時通知領班進行調整，並檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問題，以便及時處理。

（二）正常操作工作程序

1、當服務員把點菜單交到收銀台時，收銀員應首先檢查點菜單上人數、台號是否記錄齊全，如記錄不全則退回服務員。

2、當點菜單人數、台號記錄齊全後，開始正式輸入菜單，首先將客帳單號碼輸入電腦內，收銀機將自動編制該帳單號，待客人結帳時使用；然後將客人人數、台號以及客人所點的食品、飲料內容及數量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢後即可等待客人結帳。

（三）結帳工作流程

1、餐廳結帳單一式二聯：第一聯為財務聯、第二聯為客人聯。

2、客人要求結帳時，收銀員根據廳面人員報結的台號列印出暫結單，廳面人員應先將帳單核對後簽上姓名，然後憑帳單與客人結帳。如果廳面人員沒簽名，收銀員應提醒其簽名。

3、客人結帳現付的，廳面人員應將兩聯帳單拿回交收銀員總結後，將第二聯結帳單交回客人，第一聯結帳單則留存收銀員。

4、客人結帳是掛帳的，則由廳面人員將客人掛帳憑據交收銀員辦理掛帳手續後，兩聯帳單都交收銀員處理。

5、結帳時客人出示優惠卡（或者廳面管理人員給予客人打折）要求打折時，廳面人員應將優惠卡（或者管理人員簽名）和兩聯帳單交收銀員按程序辦理打折，如果廳面人員只將一聯帳單交收銀員，收銀員可以不給予辦理。

6、作廢或修改帳單時應由相關人員說明作廢或調整原因，並簽上姓名，在由廳面管理人員證實後，將修改單和作廢單（兩聯）交收銀員送財務部審計審核。

7、由於種種原因，客人需要滯後結帳的，須先請廳面管理人員認可擔保，然後將其轉入財務部應收帳款。

8、賓館總經理、副總經理招待客人或銷售部人員，經領導批准招待客戶時須使用內部帳單，帳單請領導簽字後轉入財務部審計審核。

9、收銀員在本班次營業結束，後應做單班結帳；在本日營業工作結束後，應做總班結帳。仔細核對當日的用餐情況及收入情況，並填寫「東（西）園餐廳核對表」。

（四）單、總班結帳

在每班結束後，要做單班總結；在當日業務結束後，要做總班結帳。直接點擊「單。總班結帳」按鈕，電腦會自動總結營業收入並產生若干報表，根據所需，列印出報表。

（五）當日、歷史帳目查詢

「當日帳目查詢」是指未平帳和最近三天的帳目，直接點擊「當日帳目查詢」按鈕，電腦會自動查找出所需帳目。

「歷史帳目查詢」是指以前產生的帳目，操作方法同上。

（六）發票管理

1、每位收銀員領用的發票由本人保管及核銷，不得由他人代領和代核銷，核銷時作廢的頁號折開，其作廢號碼要填入發票封面背後的發票檢查記錄欄內。

2、填制發票金額要憑客人聯的消費單金額填制（經辦人在發票的有關項目中要簽上姓名的全稱），其客人消費單要貼附發票存根聯的後面。

3、核銷發票時發現存根聯沒附上客人聯的消費單或發票不連號的，經管人除要寫上書面說明書附貼上，還要承擔由此而產生的一切經濟損失。

4、丟失發票要及時以書面報告上報財務部，丟失發票聲明作廢的登報費要由經管人負責。

（七）作廢帳單的管理

收銀員當班結束時對於經過電腦操作記錄的調整單、作廢單等都應送審計稽核。作廢單必須由領班以上簽名證實註明作廢原因。如事後發現有錯，但又查不到保存的帳單，其經濟責任應由收銀當事人承擔，同時還要追究銷毀單的原因。

（八）現金、支票、信用卡的收款程序

1、現金
1）收現金時應注意辨別真偽和幣面是否完整無損。
2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。

2、支票

收取支票應檢查是否有開戶行帳號和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個公章二個私章以上。如有欠缺，應先問交票人是否印鑒相符，並在背書留下聯系人姓名和聯系電話。本賓館不接受私人支票，如由賓館經理以上人員擔保接受支票的，該支票出現問題由擔保人承擔一切責任。

3、信用卡
1）收授信用卡時，應先檢查卡的有效期和是否接受使用范圍內的信用卡、查核該卡是否以被列入止付名單內，（如刷錯信用卡紙、過期、止付期及非接受范圍內的信用卡銀行一律拒收。
2）客人結算時，將消費金額填入簽購單消費欄，請持卡人簽名，認真核對卡號，有效期和簽名應與信用卡一致，正確無誤後撕下持卡人存根聯隨同帳單交客人。
3）持卡人如沒有入住本賓館或先離店，代他人付款的須請持卡人在簽購單上先簽名，填寫付款確認書，收銀員應認真核對卡號和簽名，按預住天數預計金額授權，取得授權後，在簽購單邊緣註明「已核」字樣簽上經辦員姓名，寫上授權金額和授權號碼。
4）信用卡超過限額的一律要致電銀行信用卡授權中心或通過EDC取得授權，如實際消費超過授權金額應再補授權，一筆消費只能用一個授權碼，多個授權碼應分單套購，方可接受使用。
5）簽購金額如超過授權金額的10%以內，原授權碼仍可使用，不須再授權。

⑸ 求酒店出納需要製作些什麼表格，我是新手，謝謝，

出納的工作抄內容就是報銷襲各部門的費用，製作會計憑證，登記現金和銀行日記賬（不使用紙質賬簿的登記電子賬），每天清點現金余額，保護現金安全等。酒店前台出納的工作是對入住的客人繳納的房費和服務費進行收取和找零，以及給退房的客人進行結算，多退少補。每個月底可根據酒店管理內容提供現金流量表，或者現金收入總額等表格。

⑹ 酒店出納,新手的一些問題.

1,主管說早上一來就要點錢,是什麼意思?是按前台他們給的單子點他們給的錢?具體流程和手續是什麼?需要誰簽字不?

就是主管要借款了。你肯定要他簽字才讓他拿錢的，同時最好有能負責的領導簽了再給他，但他要是領導的小舅子，你也只能給他了，但借條要保管好，免得他不認帳。

2,前台會來兌換外幣,是說頭天到銀行取好外幣然後換給他們嗎?那匯率按每天的算?還是說拿著要換的錢去銀行,銀行換外幣的就都弄好了?那麼流程和手續是什麼,去銀行換外幣帶什麼東西?需要誰的簽字或者蓋什麼章不?

換的人肯定是要簽字的，你最好找一個固定的網站，能一早反映每天匯率的，就按那個算。算好給他，不管是賺了還是虧了，財務都能做帳的。

3,一般現收現付和銀收銀付,另一個科目都填什麼?是按酒店規定來嗎?常用的常規的有哪些?

收款肯定是貸營業收入了，營業收入下面還有什麼二級科目，就看你們怎麼設的了。
付款業務應該不多，有也就是管理費用科目了，你們酒店不會有生產成本的吧。

4,酒店出納是否涉及報銷業務?如果把多的錢退回,出納用做現收憑證嗎?還是說會計做好了現收憑證,然後出納根據該憑證直接登現金日記帳就好了呢?

是。現收作證要做的，要開收據，並以收據為原始憑證登帳。

5,銀行余額調節表用出納做不?每天都要和會計日結嗎?具體是流程是?

要做的，現金最要日結。銀行的每月調好就行了。

6,電匯單業務怎麼辦理?發票和單子怎麼保管不亂不丟?

買電匯作證，很便宜了，好像兩角錢一張。單子通常都做銀行作證了，作證保管好就行了。

7,出納需要在哪些收據或憑證上簽字?轉帳支票是不是只要正面蓋兩個章就可以了?而現金支票要兩面都蓋?轉帳支票是不是必須填寫密碼?是否都需要主管簽字?所謂的讓來取錢的人填寫收款收據?這個收款收據從哪裡來?還是說在存根背面讓他簽個字就可以了?

讓他在支票存根上簽字。轉帳支票最好不要開，麻煩。在上面蓋個不得轉帳的章就一了百了了。

8,酒店出納除了上面的這些業務,還有什麼常用業務嗎?還需要注意什麼嗎?

錢管好，再就是跑跑政府機關部門， 有空多上上當地的財稅網站，了解一些行情。

⑺ 酒店出納人員應該做哪些表格

出納員不用什麼表格，你只要記准現金流水帳、銀行存款帳就行了。如老闆需要你報什麼表你就按要求自製一張表格吧。

⑻ 酒店出納人員用有什麼職責

職務概述：

是聯系抄各營業網點/主管酒店資金收支，協助上司管好每筆資金，確保正常運行，
1.盤點、匯總各收銀點交來的營業收進款項並填制解款單解交銀行，編制收款日報表。
2.隨時抽查和收銀點的備用金實存數，審核所有送出納員處理的有關憑證/單據按用度開支標准，嚴格所關。
3.及時處理現金收進/支出，銀行存款收進/支出等業務，並填制記帳憑證，登記現金/銀行存款日記帳。
4.編制出納報告單。
5.當天工作結束前，盤點現金，並核對銀行對帳單，做到帳款符合。
6.妥善保管現金/銀行收付印章及銀行支票印章，銀箱鑰匙及帳單。
7.積極參加培訓，工作主動，完成上級交辦的其他任務。

⑼ 在酒店當出納都要做什麼工作

（一）現金收入清點、整理程序 收入出納與收銀領班一起，將前一天放入保險櫃中的現金袋一一打開，核對現金數額與現金袋上記錄金額是否一致。現金與現金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。 （二）出納員現款記錄表編製程序 出納員現款記錄表分為兩部分：第一部分是實收現款部分，反映賓館每個營業部門、每個班次、每個收銀員實收現金；第二部分是應收現款部分，反映飯店每個營業部門、每個班次、每個收銀員應收過機實數。收入出納根據現金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現金數額一一填寫，並將財務部正式收據同時匯入此表中，該記錄表合計數為當天應存入銀行現金收入總數。 （三）每日現金收入記錄表編製程序 每日現金收入記錄表是在完成出納員現款記錄表的基礎之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補充說明，又是概括總結。收入出納將財務部收入的正式收據順序排列起來，根據該記錄格式要求，對於付款單位、付款金額、支票號碼等內容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個營業部門現金總匯入此表中，合計數應與出納員現款記錄表金額一致。該表將作為財務部編制現金輸入憑證的原始憑證。 （四）差額核對： 1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報表）漏交出納或審計。 2、出納員將當天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）匯總後，送審計員進行差額核對。審計員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯，同出納員傳遞過來的出納聯逐一進行相符核對，並加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯，而沒有審計聯，要在「差額登記表」中登記為正數；如果審計聯有而出納聯沒有的，要在「差額登記表」中登記為負數。登記日期以繳款憑證（繳款報表）的日期為准。 3、在登記表中將繳款憑證（繳款報表）分為前台收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數字金額一定要正確及清晰，正負數要分明，每一筆正負數都應該是相符合的。 4、如果核對表中繳款憑證（繳款報表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯誤，要立刻更正並在更改處加蓋私章後，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因並按較大違紀報經理處理。 差額核對完畢後，將憑證的出納聯送還出納；差額核對表月末登記完後，交會計存檔。 （五）銀行日報表編製程序 銀行日報表是根據賓館在銀行開設不同的戶頭而設立的，根據實際存款情況，將賬戶報表分為兩部分。 1、收入部分：根據每日現金收入記錄內容填寫，括弧內的反映人民幣金額，並根據該金額，轉入人民幣銀行日報表。 2、支出部分。根據財務部應付款組提供的當天各銀行支出數，逐筆填寫。 （六）現金支出報銷程序 賓館現金支出是由各業務部門填寫報銷憑單，根據性質不同，部門經理同意，由財務部經理審核，經總經理或總經理書面授權人審批後，方可在支出出納處領取現金。支出出納接到報銷憑單後，首先檢查簽字手續是否齊全，驗收手續是否完備，經核實無誤後，方可承付現金。支出出納將當天現金支出憑單匯總後，送財務部經理審批，支出核算員審核無誤，開現金支票，補足備用金。 （七）登記現金日記賬程序 登記日記賬要根據業務內容，逐筆登記。登記業務內容摘要要簡練，數字不得塗改。如發生登記錯誤時，應採用正確更正方法進行補救，登記賬目時，要以有借必有貸，借貸必須相等為原則，作到日清月結。現金賬余額為周轉金的固定金額。 （八）抽查備用金工作程序 收入出納應與審計主管一起，不定期地對賓館內部周轉金進行抽查，監督、檢查各崗位周轉金是否有挪用現象或以白條抵賬行為。在抽查前，要做好保密工作，以體現真實性。工作程序是：首先清點各崗位保險箱及存款處的所有現金，按照票面額大小順序，在備用金檢查表上一一填寫，並計算出定額，要與領取備用金金額與該班現金報告之和相符。如出現不一致，便屬於長短款。出現長款時，應立即開出財務正式收據，將多餘部分上繳；出現短款時，由收銀員本人及部門主管負責寫出書面報告，闡明短款原因，報送財務部，並提出處理意見。 （九）處理收銀員長短款工作程序 經財務部日審查明，收銀員實交現金額與電腦記錄一旦出現差異，則為長短款。出現長款時，要通過賬務處理，轉入賓館營業外收入；出現短款時，由日審填寫短款報告，報送審計主管，審計主管督促本人寫出短款報告，並提出處理意見交財務部經理。原則上短款一律由個人賠償，開出財務部正式收據，沖銷其短款金額。

⑽ 酒店會計的日常工作都做些什麼

酒店財務出納員的工作及程序

（一）、現金收入清點、整理程序
收入出納與收銀領班一起，將前一天放入保險櫃中的現金袋一一打開，核對現金數額與現金袋上記錄金額是否一致。現金與現金收入交收記錄簿上記錄金額是否一致。

（二）、出納員現款記錄表編製程序
出納員現款記錄表分為兩部分：第一部分是實收現款部分，反映賓館每個營業部門、每個班次、每個收銀員實收現金；第二部分是應收現款部分，反映飯店每個營業部門、每個班次、每個收銀員應收過機實數。收入出納根據現金收入交收記錄簿上每個班次、每個收銀員實交現金數額一一填寫，並將財務部正式收據同時匯入此表中，該記錄表合計數為當天應存入銀行現金收入總數。

（三）、每日現金收入記錄表編製程序
每日現金收入記錄表是在完成出納員現款記錄表的基礎之上編制而成的。它既是出納員記錄表的補充說明，又是概括總結。收入出納將財務部收入的正式收據順序排列起來，根據該記錄格式要求，對於付款單位、付款金額、支票號碼等內容一一填寫，再分別將前廳、餐飲部、康樂部等每個營業部門現金總匯入此表中，合計數應與出納員現款記錄表金額一致。該表將作為財務部編制現金輸入憑證的原始憑證。

（四）、差額核對：
1、目的是為了防止收銀員的繳款憑證（報表）漏交出納或審計。

2、出納員將當天開箱收到的繳款憑證（繳款報表）匯總後，送審計員進行差額核對。審計員要將當天繳款員上繳繳款憑證的審計聯，同出納員傳遞過來的出納聯逐一進行相符核對，並加蓋私章。如果繳款憑證只有出納聯，而沒有審計聯，要在「差額登記表」中登記為正數；如果審計聯有而出納聯沒有的，要在「差額登記表」中登記為負數。登記日期以繳款憑證（繳款報表）的日期為准。

3、在登記表中將繳款憑證（繳款報表）分為前台收銀組、餐廳收銀組、其它部門及合作部門四部分登記。在填寫登記表過程中，繳款員姓名、數字金額一定要正確及清晰，正負數要分明，每一筆正負數都應該是相符合的。

4、如果核對表中繳款憑證（繳款報表）第二天還沒登記差額的，要立即查明原因。如果是登記錯誤，要立刻更正並在更改處加蓋私章後，在備注欄說明原因；如憑證沒送到，要立即查明原因並按較大違紀報經理處理。差額核對完畢後,將憑證的出納聯送還出納；差額核對表月末登記完後，交會計存檔。

拓展資料：

會計是以貨幣為主要計量單位，運用專門的方法，核算和監督一個單位經濟活動的一種經濟管理工作。

會計是以貨幣為主要的計量單位，以憑證為主要的依據，藉助於專門的技術方法，對一定單位的資金運動進行全面、綜合、連續、系統的核算與監督，向有關方面提供會計信息、參與經營管理、旨在提高經濟效益的一種經濟管理活動。古義是集會議事。我國從周代就有了專設的會計官職，掌管賦稅收入、錢銀支出等財務工作，進行月計、歲會。亦即，每月零星盤算為「計」，一年總盤算為「會」，兩者合在一起即成「會計」。